保險產(chǎn)品不屬于夫妻共同財產(chǎn)，但是保險費可作為夫妻共同財產(chǎn)進行分割。對于理財型保險的年金，如屬婚前購買，則分段計算：婚前的保險賬戶余額屬于個人婚前財產(chǎn)，婚后繳費部分及年金收益屬于夫妻共同財產(chǎn)；如婚后購買，保單分紅屬于夫妻共同財產(chǎn)。

最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國婚姻法》若干問題的解釋（三）第十三條規(guī)定：離婚時夫妻一方尚未退休、不符合領(lǐng)取養(yǎng)老保險金條件，另一方請求按照夫妻共同財產(chǎn)分割養(yǎng)老保險金的，人民法院不予支持；婚后以夫妻共同財產(chǎn)繳付養(yǎng)老保險費，離婚時一方主張將養(yǎng)老金賬戶中婚姻關(guān)系存續(xù)期間個人實際繳付部分作為夫妻共同財產(chǎn)分割的，人民法院應予支持。

從婚姻法的理論上講，夫妻共同財產(chǎn)必須是在離婚時能夠變現(xiàn)的財產(chǎn)。保險產(chǎn)品不屬于夫妻共有財產(chǎn)，而是屬于個人財產(chǎn)。按照保險合同的規(guī)定，被保險人和受益人才能取的保險權(quán)益。離婚后被保險人以及受益人是誰，保險利益就是誰的。

盡管保險產(chǎn)品不是夫妻共同財產(chǎn)，但是，婚姻存續(xù)期間所購買保險的保險費，卻是屬于共同財產(chǎn)。在離婚的時候，如果進行投保人變更（在投保人是配偶時才進行變更）應給予另一方相應的補償，通常為所繳保費的一半。

根據(jù)最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國婚姻法》若干問題的解釋（二）第十一條：婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的，其他應當歸于夫妻共同所有的財產(chǎn)：

1、以個人財產(chǎn)投資取得的收益

2、男女雙方實際取得或者應當取得的住房補貼、住房公積金

3、男女雙方實際取得或者應當取得的養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費 婚姻關(guān)系存續(xù)期間一方購買保險是否屬于夫妻共同財產(chǎn)要看購買保險的錢是夫妻共同生活收入，還是婚前個人無形財產(chǎn)的收入。如果是夫妻共同生活收入，應列入夫妻共同投資的財產(chǎn)。但是如果是用婚前個人無形財產(chǎn)利潤所得購買的，應屬于個人財產(chǎn)。即使受保人是另一方，但是也不應列入共同財產(chǎn)。

保單具有一定的現(xiàn)金價值，因此是一種財產(chǎn)。但這個也是要看情況的，比如說在夫妻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)為夫妻共同財產(chǎn)，夫妻一方作為投保人所支出的保險費用應屬于夫妻共同財產(chǎn)。

夫妻離異，解除夫妻關(guān)系后，投保人對被保險人也就失去了保險利益，則不再具有投保人資格。投保人有權(quán)到保險公司辦理退保手續(xù)，夫妻雙方就可分割退回的保單價值。但如果由于投保時間短，此時退回的保單現(xiàn)金價值或許會遠遠低于所繳納的保費，這樣的話，保單現(xiàn)金價值作為夫妻共同財產(chǎn)分配，就會得不償失。

因此，較合理的作法是將保單轉(zhuǎn)讓給被保險人，由被保險人支付給投保人一半的保險費用。對于保險金，受益人所享有的權(quán)利是預期的，不確定的，因此不應按夫妻共同財產(chǎn)處理。

如果養(yǎng)老保險金和醫(yī)療保險金是婚后取得，那么在無特殊的產(chǎn)權(quán)歸屬約定情況下，應當視為夫妻共有財產(chǎn)。

很多情況下，保險關(guān)系中并不存在夫妻關(guān)系，也不存在婚前婚后問題，因為保險金不能作為財產(chǎn)來分割，它屬于受益人。如夫妻一方作為指定受益人獲取的死亡、傷殘保險金，不屬于夫妻共有財產(chǎn)。

壽險保險合同的關(guān)系人有3個：投保人、被保險人、受益人。從財產(chǎn)分配角度來看，如果保險合同的受益人是誰，保險金就應該屬于誰，如果保險的受益人已經(jīng)過世，那么保險金將由受益人的近親屬繼承。就拿終身壽險來說，死亡受益人是誰，那么死亡保險金就是誰的財產(chǎn)。

現(xiàn)在關(guān)于夫妻共同財產(chǎn)的認定已經(jīng)延伸到保險領(lǐng)域了，保險合同相關(guān)的個人財產(chǎn)是否歸入婚后共有財產(chǎn)，還需要視具體情況而定。

保險合同所涉及的個人資產(chǎn)主要包括保險費、保單紅利、退?，F(xiàn)金價值、養(yǎng)老金、保險賠款等項目。除非保險合同或者夫妻雙方有特別約定，絕大多數(shù)情況下，保險費、保單收益、現(xiàn)金價值、養(yǎng)老金都屬于婚后夫妻共同財產(chǎn)。但是很多情況下，保險關(guān)系中并不存在夫妻關(guān)系，也不存在婚前婚后問題，因為保險金不能作為財產(chǎn)來分割，它屬于受益人。如夫妻一方作為指定受益人獲取的死亡、傷殘保險金，不屬于夫妻共有財產(chǎn)。