現(xiàn)金價(jià)值

所謂保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值，在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)上又稱之為"退保金"，是指投保人已交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)而保險(xiǎn)合同的效力消滅時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還給投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人的已經(jīng)提取的責(zé)任準(zhǔn)備金。人壽保險(xiǎn)具有長(zhǎng)期性和儲(chǔ)蓄性的特征。在保險(xiǎn)期內(nèi)，如果合同解除或由于某種原因終止，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金扣除少量退保手續(xù)費(fèi)后退還投保人或被保險(xiǎn)人。因人壽保險(xiǎn)合同的投保人可以隨時(shí)向保險(xiǎn)人提出解除合同(無需提出任何原因和理由)而領(lǐng)取退保金，所以持有人壽保險(xiǎn)單相當(dāng)于持有有價(jià)證券，即人壽保險(xiǎn)單具有現(xiàn)金價(jià)值。人壽保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值和金額價(jià)值量等于保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金減除退保手續(xù)費(fèi)后的差額，即:

人壽保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值=責(zé)任準(zhǔn)備金-退保手續(xù)費(fèi)

由于在保險(xiǎn)期間內(nèi)的不同時(shí)刻，保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的金額不同，所以人壽保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值可能多于已支付的全部保險(xiǎn)費(fèi)，也可能小于已支付的全部保險(xiǎn)費(fèi)。因此，如何合理地規(guī)定現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)生的時(shí)間，以公平地保護(hù)被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人的利益，就成為立法上應(yīng)解決的問題。一般說來，分期支付保險(xiǎn)費(fèi)的人壽保險(xiǎn)合同，已交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)后，才能產(chǎn)生現(xiàn)金價(jià)值。至于在投保時(shí)一次性付清全部保險(xiǎn)費(fèi)的人壽保險(xiǎn)合同，則自支付保險(xiǎn)費(fèi)之日起，就產(chǎn)生現(xiàn)金價(jià)值。

種類

人壽保險(xiǎn)單的種類包括終生險(xiǎn)保單、定期險(xiǎn)保單、萬能險(xiǎn)保單、可轉(zhuǎn)換險(xiǎn)保單和單一保險(xiǎn)費(fèi)保單等。其中定期險(xiǎn)是最便宜的一種純保險(xiǎn)，其保單只是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)的支付，保費(fèi)中不含儲(chǔ)蓄累積成分。其他保單的保費(fèi)中均含有儲(chǔ)蓄的成分。

質(zhì)押

人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押，指?jìng)鶆?wù)人以具有一定現(xiàn)金價(jià)值且未到給付期的人壽保險(xiǎn)單中的財(cái)產(chǎn)權(quán)作為履行債務(wù)的擔(dān)保方式。人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款，指借款人以未到期的人壽保險(xiǎn)保單作質(zhì)押，從銀行取得一定金額人民幣貸款，并按期償還貸款本息的一種個(gè)人質(zhì)押貸款。

人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押法律風(fēng)險(xiǎn)分析

(一)人壽保險(xiǎn)單基本具備質(zhì)押標(biāo)的要件

人壽保險(xiǎn)單是基于人身保險(xiǎn)合同而產(chǎn)生的債權(quán)，也就是請(qǐng)求權(quán)。這種權(quán)利可否成為質(zhì)押標(biāo)的，關(guān)鍵在于其是否具有財(cái)產(chǎn)性，能否通過市場(chǎng)交易實(shí)現(xiàn)其價(jià)值，以及能否實(shí)現(xiàn)占有公示等。

人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押標(biāo)的物是擬制財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)屬于《物權(quán)法》第二百二十三條第(七)項(xiàng)規(guī)定"法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利"，可以作為質(zhì)押標(biāo)的物。

首先，人壽保險(xiǎn)單具有現(xiàn)金價(jià)值和可返還性，其質(zhì)押標(biāo)的為請(qǐng)求保險(xiǎn)人支付相應(yīng)價(jià)款的權(quán)利，性質(zhì)上屬于財(cái)產(chǎn)性權(quán)利。

其次，人壽保險(xiǎn)單是基于人身保險(xiǎn)合同而產(chǎn)生的債權(quán)，是合同之債。根據(jù)《合同法》第七十九條的規(guī)定，當(dāng)事人可以轉(zhuǎn)讓其債權(quán)，因而人壽保險(xiǎn)單具有可轉(zhuǎn)讓性。應(yīng)當(dāng)指出，人壽保險(xiǎn)單有兩種轉(zhuǎn)讓方式:一種是將保單所有權(quán)完全轉(zhuǎn)讓，稱為絕對(duì)轉(zhuǎn)讓;另一種是將保單的部分權(quán)利轉(zhuǎn)讓，稱為質(zhì)押轉(zhuǎn)讓，即把一份具有現(xiàn)金價(jià)值的保單作為被保險(xiǎn)人的信用擔(dān)?；蛘哔J款的質(zhì)押品，受讓人(質(zhì)權(quán)人或稱貸款銀行)得到保單的部分權(quán)利。在質(zhì)押轉(zhuǎn)讓狀態(tài)下，如果被保險(xiǎn)人死亡，受讓人得到的是已轉(zhuǎn)讓權(quán)益的那一部分保險(xiǎn)賠償金，其余仍然歸受益人所有。一般認(rèn)為，保單轉(zhuǎn)讓包括質(zhì)押轉(zhuǎn)讓，保單所有人(出質(zhì)人)應(yīng)當(dāng)書面通知保險(xiǎn)人，由保險(xiǎn)人加注或加批單生效，同時(shí)取得占有的公示效力。

最后，《合同法》第八十條規(guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓經(jīng)通知債務(wù)人后即對(duì)債務(wù)人發(fā)生轉(zhuǎn)讓的法律效力。據(jù)此，出質(zhì)人經(jīng)通知保險(xiǎn)人后，貸款銀行可以直接要求保險(xiǎn)人向其履行債權(quán)，從而實(shí)際占有或控制該債權(quán)。換言之，人壽保險(xiǎn)單也具有可以由他人占有或控制的屬性。

綜上所述，人壽保險(xiǎn)單基本符合質(zhì)押標(biāo)的要件的要求，可以出質(zhì)設(shè)定質(zhì)權(quán)?！侗ｋU(xiǎn)法》第五十六條第二款規(guī)定:"依照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。"如果對(duì)該條款作反向理解，可以認(rèn)為《保險(xiǎn)法》準(zhǔn)許人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押。

(二)人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押存在的法律風(fēng)險(xiǎn) 目前尚無法律法規(guī)和規(guī)范性文件明確規(guī)定人壽保險(xiǎn)單可以質(zhì)押，按照"物權(quán)法定"的原則，人壽保險(xiǎn)單的質(zhì)押效力仍然存在不確定性，主要表現(xiàn)在:

1.質(zhì)押標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)

依據(jù)人壽保險(xiǎn)單貸款條款的約定，用于申請(qǐng)質(zhì)押貸款的出質(zhì)保單應(yīng)當(dāng)具有現(xiàn)金價(jià)值，而依據(jù)《保險(xiǎn)法》相關(guān)規(guī)定，只有保費(fèi)繳費(fèi)滿2年的人壽保險(xiǎn)單才具有現(xiàn)金價(jià)值。另外，出質(zhì)的保單必須是清潔件。所謂清潔件是指保單質(zhì)押時(shí)為正常保單，不存在向保險(xiǎn)公司借款的記錄，不存在失效的情形且在繳費(fèi)期內(nèi)，不屬于掛失后又復(fù)得或選擇了保費(fèi)自動(dòng)墊繳條款的保單。上述條件出現(xiàn)任何瑕疵，都可能導(dǎo)致人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。

2.主體資格風(fēng)險(xiǎn)

人壽保險(xiǎn)關(guān)系涉及投保人、保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、受益人和保單所有人五個(gè)主體。保單所有人又稱保單持有人，擁有保單的各種權(quán)利，包括變更受益人、領(lǐng)取退保金、領(lǐng)取保單紅利、放棄或出售保單權(quán)利、指定新的所有人等。保單所有人在投保人與保險(xiǎn)人訂立人身保險(xiǎn)合同時(shí)產(chǎn)生。目前，我國人身保險(xiǎn)合同沒有保單所有人這一概念，保單所有人擁有的權(quán)利由投保人、被保險(xiǎn)人或受益人單獨(dú)或分別享有。例如，分紅保單的被保險(xiǎn)人可領(lǐng)取保單紅利，投保人可要求退保，獲得退保金等?？梢?，在人壽保險(xiǎn)關(guān)系中，有權(quán)處分人壽保險(xiǎn)單權(quán)利的主體非常復(fù)雜，稍有不慎就會(huì)出現(xiàn)無權(quán)或越權(quán)處分的情形。目前，依據(jù)人身保險(xiǎn)合同的約定，人壽保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值所有權(quán)和保險(xiǎn)合同解除權(quán)歸投保人。因此，人壽保險(xiǎn)單的出質(zhì)人必須是人壽保險(xiǎn)的投保人，且人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款的借款人與出質(zhì)保單的投保人應(yīng)當(dāng)一致，避免采用第三人的人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押擔(dān)保。如果保單出質(zhì)主體和借款主體不符合上述要求，都可能產(chǎn)生質(zhì)押無效的風(fēng)險(xiǎn)。

3.借款人變更保單的風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，投保人有權(quán)向保險(xiǎn)人提出變更保單的要求。在人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押期間，投保人(借款人)仍有依人身保險(xiǎn)合同的約定，繼續(xù)履行繳納保費(fèi)等義務(wù)。如果投保人自行退保，或者變更保單相關(guān)信息，將會(huì)造成人壽保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值的減少甚至流失。另外，由于人壽保險(xiǎn)單具有保費(fèi)自動(dòng)墊繳等現(xiàn)金價(jià)值的衍生功能，一旦投保人不按時(shí)或無力繳納保費(fèi)，保險(xiǎn)人會(huì)依人身保險(xiǎn)合同的約定，自動(dòng)以保單積存的現(xiàn)金價(jià)值為投保人墊繳保費(fèi)使保單繼續(xù)有效。投保人也可以把出質(zhì)保單積存的現(xiàn)金價(jià)值作為重新建立保險(xiǎn)關(guān)系的保費(fèi)，采取躉繳方式繳納保費(fèi)，將原保單改為相同種類的小額保單或者改為展期保單，改變?cè)蔚谋ｋU(xiǎn)期限。諸如此類變更保單的做法，其后果是減少或改變了出質(zhì)保單的現(xiàn)金價(jià)值，使貸款銀行的權(quán)益受到危害。

人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押法律風(fēng)險(xiǎn)控制

人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押，不僅存在因法律法規(guī)未有明示而被認(rèn)定無效的法律風(fēng)險(xiǎn)，還存在因質(zhì)押條件要求復(fù)雜而產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在實(shí)務(wù)中應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎采用，一般將其作為補(bǔ)充性擔(dān)保措施為妥。銀行在接受人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押時(shí)，可以采取以下措施防范與控制風(fēng)險(xiǎn):

(一)與出具保單的保險(xiǎn)公司協(xié)商一致

開展人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，受益者不僅是借款人和貸款銀行，保險(xiǎn)公司也是獲益者。因?yàn)?，人身保險(xiǎn)期限長(zhǎng)，投保人或被保險(xiǎn)人若急需款項(xiàng)，就有可能辦理退保，以退保金應(yīng)付資金不足。然而，投保人退保便意味著終止保險(xiǎn)合同，減少保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)量。所以，保險(xiǎn)公司與貸款銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)商一致、互惠互利，共同開展人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。

為了控制質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)出質(zhì)的人壽保險(xiǎn)單通常有所選擇，一般是選擇與本行有合作關(guān)系的保險(xiǎn)公司出具的保單。銀行與保險(xiǎn)公司的合作關(guān)系，通過訂立銀保合作協(xié)議來明確雙方的權(quán)利義務(wù)。銀保合作協(xié)議除應(yīng)具備《合同法》要求的基本條款外，雙方還應(yīng)在合同中約定以下內(nèi)容:

1.未經(jīng)貸款銀行同意，保險(xiǎn)公司不得為已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單變更保單內(nèi)容。

2.未經(jīng)貸款銀行同意，保險(xiǎn)公司不得為已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單辦理退保、掛失和理賠手續(xù)。

3.貸款銀行已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)公司不得再為之辦理質(zhì)押登記。

4.保險(xiǎn)公司對(duì)借款人(投保人)享有的其他債權(quán)，在貸款銀行的債權(quán)未得以清償之前，不得對(duì)已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單行使抵消權(quán)。

(二)嚴(yán)格限制質(zhì)押人壽保險(xiǎn)單的范圍

保險(xiǎn)公司提供的人壽保險(xiǎn)品種繁多，商業(yè)銀行可以接受質(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單應(yīng)當(dāng)同時(shí)滿足以下條件:

1.具有現(xiàn)金價(jià)值且現(xiàn)金價(jià)值在有效期內(nèi)穩(wěn)健上升的保單，例如人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)、分紅保險(xiǎn)等人壽保險(xiǎn)單。而投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)等，由于現(xiàn)金價(jià)值波動(dòng)不可控制，故不宜接受。意外傷害保險(xiǎn)、短期健康保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)保單因無現(xiàn)金價(jià)值不得用于質(zhì)押。

2.采取躉繳方式繳費(fèi)的保單?？捎糜谫|(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單，原則上保費(fèi)繳納應(yīng)采取躉繳方式;若采取分期繳費(fèi)方式的，該保單保費(fèi)繳納應(yīng)連續(xù)兩年(含)以上，且申請(qǐng)質(zhì)押貸款時(shí)無拖欠保費(fèi)隋形。

3.與本行有合作關(guān)系的保險(xiǎn)公司出具的保單。出質(zhì)的保單應(yīng)當(dāng)是與商業(yè)銀行訂立有銀保合作協(xié)議的保險(xiǎn)公司出具的保單。該保單的現(xiàn)金價(jià)值、保險(xiǎn)期限、有效止付、保單及其記載內(nèi)容的真實(shí)與有效性等事項(xiàng)，已經(jīng)出具保單的保險(xiǎn)公司核實(shí)。

(三)出質(zhì)人與借款人是同一主體且對(duì)質(zhì)物獨(dú)享處分權(quán)

第一，出質(zhì)人與借款人應(yīng)當(dāng)是同一主體。出質(zhì)人只能以自己享有處分權(quán)的人壽保險(xiǎn)單申請(qǐng)質(zhì)押貸款，銀行不應(yīng)接受以第三人的人壽保險(xiǎn)單出質(zhì)為借款擔(dān)保。

第二，出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)對(duì)出質(zhì)的人壽保險(xiǎn)單享有獨(dú)立的收益、處分權(quán)利。貸款銀行應(yīng)依據(jù)人身保險(xiǎn)合同來審查確認(rèn)出質(zhì)人的主體資格。在一般情況下，對(duì)人壽保險(xiǎn)單享有獨(dú)立收益、處分權(quán)的是投保人。因此，出質(zhì)人必須是人壽保險(xiǎn)的投保人。銀行為了降低因確認(rèn)出質(zhì)人不當(dāng)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的幾率，也可以采取比較保守的做法，即當(dāng)人壽保險(xiǎn)單的投保人、被保險(xiǎn)人、受益人并非同一人時(shí)，出質(zhì)應(yīng)征得被保險(xiǎn)人、受益人的書面同意。若被保險(xiǎn)人、受益人為未成年人的，按照《民法通則》第十八條的規(guī)定，監(jiān)護(hù)人除為被監(jiān)護(hù)人的利益外，不得處理被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)。因而，以該人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)特別注意防范出質(zhì)人主體資格的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)審核保單完善質(zhì)押手續(xù)

銀行辦理人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押貸款，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查審核保單相關(guān)內(nèi)容，并按規(guī)定辦理質(zhì)押手續(xù)。

1.查詢核實(shí)保單的相關(guān)事項(xiàng)。銀行應(yīng)當(dāng)向出具保單的保險(xiǎn)公司查詢核實(shí)保單的相關(guān)內(nèi)容，例如，保單的真實(shí)性，保單是否已經(jīng)掛失、失效，或者已經(jīng)被止付或被依法凍結(jié)，保單是否已經(jīng)設(shè)定擔(dān)保等。

2.確認(rèn)保單的財(cái)產(chǎn)價(jià)值。如前所述，保單在質(zhì)押轉(zhuǎn)讓狀態(tài)下，如果被保險(xiǎn)人死亡，質(zhì)權(quán)人得到的是已轉(zhuǎn)讓權(quán)益的那一部分保險(xiǎn)賠償金，其余仍然歸受益人所有。因此，銀行評(píng)估保單的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，應(yīng)僅限于貸款申請(qǐng)當(dāng)日保單所對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金價(jià)值，保單所附加的其他價(jià)值不應(yīng)作為質(zhì)押標(biāo)的。此外，貸款的質(zhì)押率也應(yīng)嚴(yán)格限定在商業(yè)銀行規(guī)定范圍之內(nèi)。

3.簽訂書面質(zhì)押合同并辦理質(zhì)押登記。商業(yè)銀行與出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)簽訂書面的人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押合同，并督促出質(zhì)人及時(shí)將人壽保險(xiǎn)單出質(zhì)情況書面通知出具保單的保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)人在保單上加注或加批單。質(zhì)押合同自保險(xiǎn)人加注或加批單時(shí)生效。

4.書面通知保險(xiǎn)公司凍結(jié)止付質(zhì)押的保單并取得回執(zhí)。

(五)及時(shí)行使人壽保險(xiǎn)單質(zhì)權(quán)

借款人未能按約定歸還貸款本息，或者發(fā)生其他可能導(dǎo)致債權(quán)實(shí)現(xiàn)受到威脅或遭受損失的情形，貸款銀行應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)保險(xiǎn)公司處置質(zhì)押的人壽保險(xiǎn)單，請(qǐng)求減?；蛲吮?。為維護(hù)各方當(dāng)事人的合法利益，銀行行使質(zhì)權(quán)通常以減保為先，無法辦理減保時(shí)才選擇退保。所謂減保，指投保人在保險(xiǎn)合同有效期間內(nèi)，要求修改合同，降低保險(xiǎn)金額的行為。保險(xiǎn)公司支付的減保金或退保金應(yīng)優(yōu)先用于清償借款人所欠的貸款本金、利息、罰息及其他實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，余款由銀行返還給保單出質(zhì)人。

在實(shí)踐中，有的貸款銀行與出質(zhì)人簽訂保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓書，約定:債務(wù)履行期限屆滿，質(zhì)權(quán)人未受清償時(shí)，質(zhì)押保單為貸款銀行所有。質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人約定這類條款屬于流質(zhì)契約，有違反法律規(guī)定之嫌?！稉?dān)保法》第四十條明確規(guī)定:"訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。"人壽保險(xiǎn)單質(zhì)押雖非抵押，這一立法精神同樣適用于質(zhì)押，當(dāng)事人不宜在債務(wù)履行期限屆滿前約定保單的全部權(quán)利歸貸款銀行。當(dāng)然，如果保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓書在債務(wù)履行期限屆滿后簽訂，就不屬于流質(zhì)契約而是雙方就質(zhì)物折價(jià)達(dá)成合意。