內容解讀

為了進一步加強保險公司合規(guī)管理，中國保監(jiān)會發(fā)布《保險公司合規(guī)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。《辦法》將于2017年7月1日起施行，2008年1月開始施行的《保險公司合規(guī)管理指引》(保監(jiān)發(fā)〔2007〕91號)同時廢止。

《辦法》結合近年來保險市場發(fā)展的情況，以及相關保險監(jiān)管規(guī)則的變化，對《保險公司合規(guī)管理指引》進行了修訂，主要修訂內容涉及以下四個方面:一是明確"三道防線"的合規(guī)管理框架。要求公司業(yè)務部門和分支機構、合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位、內部審計部門共同組成合規(guī)管理的"三道防線"，各自履行相應合規(guī)管理職責。二是提高對公司合規(guī)部門設置、合規(guī)人員配備的要求。規(guī)定保險公司省級分公司應當設置合規(guī)管理部門，并對保險公司專職合規(guī)人員和兼職合規(guī)人員的配備提出了明確要求。三是提升合規(guī)管理的履職保障。完善保險公司合規(guī)管理部門職責，建立合規(guī)審核機制，強化合規(guī)信息系統(tǒng)建設，并增強合規(guī)工作獨立性。四是加強合規(guī)的外部監(jiān)督。明確合規(guī)監(jiān)管的原則，完善監(jiān)管要求，對違反合規(guī)監(jiān)管的行為設置相應監(jiān)管措施，并加強保監(jiān)局對轄區(qū)內保險機構合規(guī)工作的監(jiān)管。

《辦法》的發(fā)布實施有利于進一步健全保險監(jiān)管制度體系，加強和改善保險公司合規(guī)管理工作，提高保險業(yè)依法合規(guī)經營水平，保障保險行業(yè)持續(xù)規(guī)范發(fā)展。[1]

征稿內容

保險公司合規(guī)管理辦法

(征求意見稿)

第一章 總則

第一條【制定目的】為了規(guī)范保險公司治理結構，加強保險公司合規(guī)管理，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國保險法》、《保險公司管理規(guī)定》等法律、法規(guī)和規(guī)章，制訂本辦法。

第二條【合規(guī)相關定義】本辦法所稱的合規(guī)是指保險公司及其保險從業(yè)人員的保險經營管理行為應當符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律準則、公司內部管理制度以及誠實守信的道德準則。

本辦法所稱的合規(guī)風險是指保險公司及其保險從業(yè)人員因不合規(guī)的保險經營管理行為引發(fā)法律責任、行政處罰、財務損失或者聲譽損失的風險。

第三條【合規(guī)管理】合規(guī)管理是保險公司通過建立合規(guī)治理機制，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)審核、合規(guī)檢查、合規(guī)風險監(jiān)測、合規(guī)考核及合規(guī)培訓等措施，預防、識別、評估、報告和應對合規(guī)風險的行為。

合規(guī)管理是保險公司全面風險管理的一項重要內容，也是實施有效內部控制的一項基礎性工作。

保險公司應當按照本辦法規(guī)定，建立健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構，明確合規(guī)管理責任，構建合規(guī)管理體系，推動合規(guī)文化建設，有效識別并積極主動防范化解合規(guī)風險，確保公司穩(wěn)健運營。

第四條【合規(guī)文化】保險公司應當倡導和培育良好的合規(guī)文化，努力培育公司全體保險從業(yè)人員的合規(guī)意識，并將合規(guī)文化建設作為公司文化建設的一個重要組成部分。

保險公司董事會和高級管理人員應當在公司倡導誠實守信的道德準則和價值觀念，推行主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，促進保險公司內部合規(guī)管理與外部監(jiān)管的有效互動。

第五條【集團合規(guī)管理】 保險集團公司應當建立集團整體的合規(guī)管理體系，加強對全集團合規(guī)管理的規(guī)劃、領導和監(jiān)督，提高集團整體合規(guī)管理水平。各成員公司應當貫徹落實集團整體合規(guī)管理要求，對自身合規(guī)管理負首要責任。

第六條【合規(guī)外部監(jiān)督】中國保監(jiān)會及其派出機構依法對保險公司合規(guī)管理實施監(jiān)督檢查和評估。

第二章 董事會、監(jiān)事會和總經理的合規(guī)職責

第七條【董事會合規(guī)職責】保險公司董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任，履行以下合規(guī)職責:

(一)審議批準合規(guī)政策,監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進行年度評估;

(二)審議批準并向中國保監(jiān)會提交公司年度合規(guī)報告，對年度合規(guī)報告中反映出的問題，采取措施解決;

(三)決定合規(guī)負責人的聘任、解聘及報酬事項;

(四)決定公司合規(guī)管理部門的設置及其職能;

(五)保證合規(guī)負責人獨立與董事會、董事會專業(yè)委員會進行溝通;

(六)公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。

第八條【董事會授權專業(yè)委員會履行合規(guī)職責】保險公司董事會可以授權專業(yè)委員會履行以下合規(guī)職責:

(一)審核公司年度合規(guī)報告;

(二)聽取合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門有關合規(guī)事項的報告;

(三)監(jiān)督公司合規(guī)管理，了解合規(guī)政策的實施情況和存在的問題，并向董事會提出意見和建議;

(四)公司章程規(guī)定或者董事會確定的其他合規(guī)職責。

第九條【監(jiān)事會合規(guī)職責】保險公司監(jiān)事或者監(jiān)事會履行以下合規(guī)職責:

(一)監(jiān)督董事和高級管理人員履行合規(guī)職責的情況;

(二)監(jiān)督董事會的決策及決策流程是否合規(guī);

(三)對引發(fā)重大合規(guī)風險的董事、高級管理人員提出罷免的建議;

(四)向董事會提出撤換公司合規(guī)負責人的建議，并附正當理由;

(五)依法調查公司經營中引發(fā)合規(guī)風險的異常情況，并可要求公司相關高級管理人員和部門協(xié)助;

(六)公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責。

第十條【總經理合規(guī)職責】保險公司總經理履行以下合規(guī)職責:

(一)根據董事會的決定建立健全公司合規(guī)管理組織架構，設立合規(guī)管理部門，并為合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門履行職責提供充分條件;

(二)審核公司合規(guī)政策,報經董事會審議后執(zhí)行;

(三)每年至少組織一次對公司合規(guī)風險的識別和評估，并審核年度公司合規(guī)管理計劃;

(四)審核并向董事會或者其授權的專業(yè)委員會提交公司年度合規(guī)報告;

(五)發(fā)現(xiàn)公司有不合規(guī)的經營管理行為的，應當及時制止并采取適當的補救措施，追究違規(guī)責任人的相應責任，并按規(guī)定進行報告;

(六)公司章程規(guī)定、董事會確定的其他合規(guī)職責。

保險公司分公司和中心支公司總經理應當履行前款第(三)和第(五)項規(guī)定的合規(guī)職責，以及保險公司確定的其他合規(guī)職責。

第三章 合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門

第十一條【合規(guī)負責人】保險公司應當設立合規(guī)負責人。合規(guī)負責人是保險公司的高級管理人員。合規(guī)負責人不得兼管公司的業(yè)務、財務、資金運用和內部審計部門等可能存在利益沖突的部門。

本條所稱的業(yè)務部門指保險公司設立的負責銷售、承保、理賠等保險業(yè)務的部門。

第十二條【合規(guī)負責人的任命和解聘】保險公司任命合規(guī)負責人，應當根據《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定申請核準該擬任人員的任職資格。

保險公司解聘合規(guī)負責人的，應當在解聘后10日內向中國保監(jiān)會報告并說明原因。

第十三條【合規(guī)負責人職責】保險公司合規(guī)負責人對董事會負責，接受董事會和總經理的領導，并履行以下職責:

(一)制定和修訂公司合規(guī)政策并報總經理審核;

(二)將董事會審議批準后的合規(guī)政策傳達給公司保險從業(yè)人員，并組織執(zhí)行;

(三)全面負責公司的合規(guī)管理工作，制訂公司年度合規(guī)管理計劃，并領導合規(guī)管理部門;

(四)向總經理、董事會或者其授權的專業(yè)委員會定期提出合規(guī)改進建議，及時報告公司和高級管理人員的重大違規(guī)行為;

(五)審核合規(guī)管理部門出具的合規(guī)報告等合規(guī)文件;

(六)公司章程規(guī)定或者董事會確定的其他合規(guī)職責。

第十四條【合規(guī)管理部門】保險公司總公司及省級分公司應當設置合規(guī)管理部門。保險公司應當根據業(yè)務規(guī)模、組織架構和風險管理工作的需要，在其他分支機構設置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位。

保險公司分支機構的合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位及其合規(guī)人員，對上級合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位負責，同時對其所在分支機構的負責人負責。

保險公司應當以合規(guī)政策或者其他正式文件的形式，確立合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的組織結構、職責和權利，規(guī)定確保其獨立性的措施。

第十五條【合規(guī)獨立性】保險公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨立性，并對其實行獨立預算和考評。合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位應當獨立于業(yè)務、財務、資金運用和內部審計部門等可能存在利益沖突的部門。

第十六條【合規(guī)部門職責】合規(guī)管理部門履行以下職責:

(一)協(xié)助合規(guī)負責人制訂、修訂公司的合規(guī)政策和年度合規(guī)管理計劃，并推動其貫徹落實，協(xié)助高級管理人員培育公司的合規(guī)文化;

(二)組織協(xié)調公司各部門和分支機構制訂、修訂公司合規(guī)管理規(guī)章制度;

(三)組織實施合規(guī)審核、合規(guī)檢查、合規(guī)風險監(jiān)測，識別、評估和報告合規(guī)風險;

(四)撰寫年度合規(guī)報告;

(五)為公司新產品和新業(yè)務的開發(fā)提供合規(guī)支持，識別、評估合規(guī)風險;

(六)組織公司反洗錢等制度的制訂和實施;

(七)組織學習重要監(jiān)管文件，開展合規(guī)培訓，推動保險從業(yè)人員遵守行為準則，并向保險從業(yè)人員提供合規(guī)咨詢;

(八)審查公司重要的內部規(guī)章制度和業(yè)務規(guī)程，并根據法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)自律規(guī)則的變動和發(fā)展，提出制訂或者修訂公司內部規(guī)章制度和業(yè)務規(guī)程的建議;

(九)保持與監(jiān)管機構的日常工作聯(lián)系，反饋相關意見和建議;

(十)組織或者參與實施合規(guī)考核和問責;

(十一)董事會確定的其他合規(guī)管理職責。

合規(guī)崗位的具體職責，由公司參照前款規(guī)定確定。

第十七條【合規(guī)負責人和合規(guī)部門的權利】保險公司應當保障合規(guī)負責人、合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位享有以下權利:

(一)為了履行合規(guī)管理職責，通過參加會議、查閱文件、調取數據、與有關人員交談、接受合規(guī)情況反映等方式獲取信息;

(二)對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進行獨立調查，可外聘專業(yè)人員或者機構協(xié)助工作;

(三)享有通暢的報告渠道，根據董事會確定的報告路線向總經理、董事會授權的專業(yè)委員會、董事會報告;

(四)董事會確定的其他權利。

董事會和高級管理人員應當支持合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員履行工作職責，并采取措施切實保障合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)人員不因履行職責遭受不公正的對待。

第十八條【合規(guī)人員配備】保險公司應當為合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位配備足夠的專職合規(guī)人員。保險集團公司、保險公司總公司專職合規(guī)人員數量不少于本級機構工作人員人數的3%。

保險公司省級分公司、中心支公司應當根據業(yè)務規(guī)模、人員數量、風險水平等因素配備專職合規(guī)人員。省級分公司專職合規(guī)人員的數量不少于兩名，中心支公司專職合規(guī)人員的數量不少于一名。

保險公司總公司和省級分公司應當為各部門配備兼職合規(guī)人員。兼職合規(guī)人員負責本部門的日常合規(guī)管理，并配合公司合規(guī)管理部門工作。保險公司應當建立兼職合規(guī)人員的激勵機制，促進兼職合規(guī)人員履職盡責。有條件的保險公司應當為支公司、營業(yè)部或者營銷服務部配備兼職合規(guī)人員。

第十九條【合規(guī)人員資質】合規(guī)人員應當具有與其履行職責相適應的資質和經驗，具有法律、保險、財會、金融等方面的專業(yè)知識，特別是應當具有把握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則和公司內部管理制度的能力。

保險公司應當通過定期和系統(tǒng)的教育培訓提高合規(guī)人員的專業(yè)技能。

第四章 合規(guī)管理

第二十條 【三道防線】保險公司應當建立三道防線的合規(guī)管理框架，確保三道防線各司其職，協(xié)調配合，有效參與合規(guī)管理，形成合規(guī)管理的合力。

第二十一條【第一道防線】 保險公司各部門和業(yè)務單位履行合規(guī)管理的第一道防線職責，對其職責范圍內的合規(guī)管理負有直接和第一位的責任。其負責人應當勤勉盡職做好合規(guī)管理，兼職合規(guī)人員協(xié)助負責人進行合規(guī)管理。

保險公司各部門應當主動進行日常的合規(guī)管控，定期進行合規(guī)自查，并向合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位提供合規(guī)風險信息或者風險點，支持并配合合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位的合規(guī)風險監(jiān)測和評估。

第二十二條【第二道防線】 保險公司合規(guī)管理部門履行合規(guī)管理的第二道防線職責。合規(guī)管理部門應當按照本辦法第十五條規(guī)定的職責，向公司各部門、業(yè)務單位的業(yè)務活動提供合規(guī)支持，組織、協(xié)調、監(jiān)督各部門和業(yè)務單位開展合規(guī)管理各項工作。

第二十三條【第三道防線】 保險公司內部審計部門履行合規(guī)管理的第三道防線職責，對公司合規(guī)管理情況進行定期的獨立審計。

第二十四條【部門交流機制】保險公司應當在合規(guī)管理部門與內部審計部門之間建立明確的合作和信息交流機制。內部審計部門在審計結束后，應當將審計情況和結論通報合規(guī)管理部門;合規(guī)管理部門也可以根據合規(guī)風險的監(jiān)測情況主動向內部審計部門提出審計建議。

第二十五條【合規(guī)政策】保險公司應當制訂合規(guī)政策，經董事會審議通過后報中國保監(jiān)會備案。

合規(guī)政策是保險公司進行合規(guī)管理的綱領性文件，應當包括以下內容:

(一)公司進行合規(guī)管理的目標和基本原則;

(二)公司倡導的合規(guī)文化;

(三)董事會、高級管理人員的合規(guī)責任;

(四)公司合規(guī)管理框架和報告路線;

(五)合規(guī)管理部門的地位和職責;

(六)公司識別和管理合規(guī)風險的主要程序。

保險公司應當定期對合規(guī)政策進行評估，并視合規(guī)工作需要進行修訂。

第二十六條【行為準則】保險公司應當通過制定相關規(guī)章制度，明確保險從業(yè)人員行為準則，落實公司的合規(guī)政策，并為保險從業(yè)人員執(zhí)行合規(guī)政策提供指引。

保險公司應當制定公司工作崗位的業(yè)務操作程序和規(guī)范。

第二十七條【合規(guī)風險的識別、評估和監(jiān)測】保險公司應當定期組織識別、評估和監(jiān)測以下事項的合規(guī)風險:

(一)保險業(yè)務行為;

(二)保險資金運用行為;

(三)保險機構管理行為;

(四)其他可能引發(fā)合規(guī)風險的行為。

第二十八條【合規(guī)風險報告路線】保險公司應當明確合規(guī)風險報告的路線，包括:保險公司保險銷售從業(yè)人員、公司其他部門及其工作人員、兼職合規(guī)人員向合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位的報告路線，各級合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位上報的路線，公司合規(guī)管理部門、合規(guī)崗位和合規(guī)負責人向總經理、董事會授權的專業(yè)委員會、董事會的報告路線。

保險公司應當規(guī)定報告路線涉及的每個人員和機構的職責，明確報告人的報告內容、方式和頻率以及接受報告人直接處理或者向上報告的規(guī)范要求。

第二十九條【合規(guī)審核】保險公司合規(guī)管理部門應當對下列事項進行合規(guī)審核:

(一)重要的內部規(guī)章制度和業(yè)務規(guī)程;

(二)重要的業(yè)務行為、資金運用行為和機構管理行為。

第三十條【合規(guī)調查】保險公司合規(guī)管理部門應當按照合規(guī)負責人、總經理、董事會及其授權的專業(yè)委員會的要求，在公司內進行各種合規(guī)調查。

合規(guī)調查結束后，合規(guī)管理部門應當就調查情況和結論制作報告，并報送提出調查要求的機構。

第三十一條【違規(guī)事件舉報】保險公司應當建立違規(guī)事件舉報機制，確保每一位保險從業(yè)人員都有權利和途徑舉報違規(guī)事件。

第三十二條【合規(guī)考核和問責】保險公司應當建立有效的合規(guī)考核和問責制度，將合規(guī)管理作為公司年度考核的重要指標，對各級機構及其人員的合規(guī)職責履行情況進行考核和評價，并追究違法違規(guī)事件責任人員的責任。

第三十三條【合規(guī)考核指標體系】 保險公司應當建立合規(guī)考核指標體系。合規(guī)考核指標至少應當包含以下內容:

(一)違規(guī)情況等結果性指標;

(二)合規(guī)風險機制建設情況等過程性指標;

(三)否決性指標;

(四)其他合規(guī)指標。

保險公司各級機構、部門及其人員年度考核指標中的合規(guī)權重不低于10%。

第三十四條【合規(guī)培訓】保險公司合規(guī)管理部門應當與公司相關培訓部門建立協(xié)作機制，制訂合規(guī)培訓計劃，開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，定期組織合規(guī)培訓工作。

保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當參加與其職責相適應的合規(guī)培訓。保險從業(yè)人員應當定期接受合規(guī)培訓。

第三十五條【合規(guī)管理信息系統(tǒng)】 保險公司應當逐步建立有效的合規(guī)管理信息系統(tǒng)，或者通過現(xiàn)有信息系統(tǒng)保證在合規(guī)管理工作中能夠及時、準確獲取公司業(yè)務、資金運用、財務、基礎管理等合規(guī)管理工作所需的信息。

第三十六條【分支機構合規(guī)管理】 保險公司各分支機構主要負責人對其合規(guī)管理負有首要責任，應當根據本辦法和公司合規(guī)管理制度，落實上級機構的要求，加強合規(guī)管理。

第五章 合規(guī)的外部監(jiān)督

第三十七條【監(jiān)管原則】中國保監(jiān)會根據保險公司發(fā)展實際，采取區(qū)別對待、分類指導的原則，加強督導，推動保險公司建立和完善合規(guī)管理體系。

第三十八條【監(jiān)管機構對公司合規(guī)的監(jiān)督和評價】中國保監(jiān)會定期通過合規(guī)報告或者現(xiàn)場檢查等方式對保險公司合規(guī)管理工作進行監(jiān)督和評價，評價結果作為實施風險綜合評級(分類監(jiān)管)的重要依據。

中國保監(jiān)會派出機構對轄區(qū)內保險公司分支機構合規(guī)管理的有效性進行監(jiān)督和評價，評價結果作為實施分支機構風險綜合評級(分類監(jiān)管)的重要依據。

第三十九條【合規(guī)報告】保險公司應當在每年4月30日前向中國保監(jiān)會提交公司上一年度的年度合規(guī)報告。保險公司董事會對合規(guī)報告的真實性、準確性、完整性負責。

公司年度合規(guī)報告應當包括以下內容:

(一)合規(guī)管理狀況概述;

(二)合規(guī)政策的制訂、評估和修訂;

(三)合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門的情況;

(四)重要業(yè)務活動的合規(guī)情況;

(五)合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行;

(六)存在的主要合規(guī)風險及應對措施;

(七)重大違規(guī)事件及其處理;

(八)合規(guī)培訓情況;

(九)合規(guī)管理存在的問題和改進措施;

(十)其他。

中國保監(jiān)會可以根據監(jiān)管需要，不定期要求保險公司報送各種綜合或者專項的合規(guī)報告。

第四十條【監(jiān)管措施】 保險公司及其相關責任人違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施:

(一)責令限期改正;

(二)調整分類監(jiān)管評價;

(三)調整公司治理評級;

(四)監(jiān)管談話;

(五)行業(yè)通報;

(六)其他監(jiān)管措施。

對拒不改正或者情節(jié)嚴重的，依法予以處罰。

第四十一條【責任減免】 保險公司通過有效的合規(guī)管理，主動發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，消除或者減輕違法違規(guī)后果，落實內部責任追究，完善內部制度和業(yè)務流程并及時向中國保監(jiān)會或者其派出機構報告的，可依法免于追究責任或者從輕、減輕處理。

對于保險公司的違法違規(guī)行為，合規(guī)負責人或合規(guī)管理部門經證明已經履行風險提示、報告或制止職責的，可依法免于追究責任。

第六章 附則

第四十二條【適用范圍】本辦法適用于在中華人民共和國境內成立的保險公司、保險集團(控股)公司，外國保險公司分公司、保險資產管理公司以及經中國保監(jiān)會批準成立的其他保險組織參照適用。

第四十三條【名詞】本辦法所稱保險公司分支機構，是指經保險監(jiān)督管理機構批準，保險公司依法在境內設立的分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部、營銷服務部以及各類專屬機構。

本辦法所稱保險從業(yè)人員，是指保險機構工作人員以及其他為保險機構銷售保險產品的保險銷售從業(yè)人員。

第四十四條【解釋主體】本辦法由中國保監(jiān)會負責解釋。

第四十五條【施行日期】 本辦法自 年 月 日起施行。中國保監(jiān)會2007年9月7日發(fā)布的《保險公司合規(guī)管理指引》(保監(jiān)發(fā)〔2007〕91號)同時廢止。[2]